• 해외주식 증여의 마법: 자녀에게 해외주식을 증여하여 취득가액을 높임으로써 양도소득세를 획기적으로 줄이는 전략입니다.
• 국내주식 배당의 기회: 밸류업 기업의 배당소득 분리과세를 활용해 상속세 납부 재원을 합법적으로 마련하는 법을 다룹니다.
• 금융 자산 리밸런싱: 금투세 폐지 이후 변화된 환경에 맞춰 부동산 중심에서 금융 자산 중심으로 자산을 이전해야 합니다.

2026 상속 증여 전략: 금융 자산으로 가문의 부를 지키는 법

2026 상속 증여 전략의 핵심은 더 이상 부동산에만 머물러 있지 않습니다. 인플레이션과 세법 개정의 파고 속에서 해외 주식의 막대한 양도 차익과 국내 밸류업 기업의 배당금은 자산가들이 가장 먼저 챙겨야 할 ‘절세의 화원’입니다. 특히 금투세 폐지가 확정된 2026년은 금융 자산을 활용한 이전 전략이 그 어느 때보다 유효한 해입니다.

자녀에게 단순한 현금을 물려주기보다, 이미 수익이 많이 난 해외 주식을 증여함으로써 세금을 녹이는 기술을 확인해 보시기 바랍니다.

[실무 시뮬레이션] 해외주식 직접 매도 vs 자녀 증여 후 매도

수익률 100%를 기록 중인 미국 주식(평가액 5억 원, 취득가 2.5억 원)을 처분할 때의 세금 차이입니다.

• 전문가 Tip: 해외주식을 증여하면 자녀의 취득가액이 증여 시점의 시가로 높아지기 때문에, 증여 후 즉시 매도하더라도 양도소득세가 거의 발생하지 않습니다. 이것을 모르면 5,000만 원 이상의 세금을 손해보게 되며, 이는 자녀의 초기 자산 형성에 큰 걸림돌이 됩니다.

2026 상속 증여 전략: 해외주식 취득가액 이월과세의 마법

많은 자산가들이 간과하는 2026 상속 증여 전략 중 하나가 바로 해외주식의 취득가액 이월과세 규정입니다. 부동산과 달리 주식은 증여 후 즉시 매도하더라도 취득가액을 증여 당시 가액으로 인정받을 수 있습니다(부동산은 10년 이월과세 적용).

이 전략을 극대화하려면 자녀 명의의 계좌를 미리 개설하고, [Vylor Group] 2026 금융 세제 개편 ②: 금투세 폐지와 국내투자형 ISA 활용법 리포트에서 제안한 것처럼 글로벌 우량주 중심의 포트폴리오를 구성해야 합니다. 특히 엔비디아나 마이크로소프트와 같은 고성장주에서 발생한 평가 이익을 자녀에게 이전하는 것은, 향후 발생할 거대한 상속세를 미리 줄이는 가장 세련된 방법입니다.

2026 상속 증여 전략: 국내 밸류업 종목과 배당소득 분리과세

2026년부터 본격적으로 시행되는 기업 밸류업 프로그램은 자산가들에게 새로운 탈출구를 제공합니다. 정부는 주주 환원에 적극적인 기업의 주주들에게 배당소득 분리과세 혜택을 부여하기로 했습니다.

1. 고배당주를 통한 상속세 재원 마련

상속세 납부의 가장 큰 걸림돌은 ‘유동성’입니다. 부동산은 급매가 어렵지만, 밸류업 수혜주 TOP 5 분석: KB금융부터 삼성전자우까지, 2026년 배당 전망에서 언급된 우량 배당주들은 매 분기 현금을 창출합니다. 이 배당금을 자녀의 증여세나 향후 상속세 납부 재원으로 활용하는 전략이 필수적입니다.

2. 실질 수익률의 상승

과거 금융소득종합과세(최고 49.5%)에 부담을 느꼈던 고액 자산가들에게 배당소득 분리과세 도입, 고배당주 실질 수익률은 얼마나 올라갈까?에서 분석한 것처럼 약 14~25% 수준의 낮은 세율로 배당을 받는 것은 자산 증식의 속도를 비약적으로 높여줍니다. 기획재정부(https://www.moef.go.kr)의 발표에 따르면, 이러한 세제 혜택은 기업들의 자발적인 배당 확대를 유도하여 국내 증시의 저평가를 해소하는 핵심 동력이 될 것입니다.

결론: 2026 상속 증여 전략의 완성은 금융 자산 리밸런싱

2026 상속 증여 전략의 성패는 얼마나 빨리 ‘무거운 자산(부동산)’에서 ‘가벼운 자산(금융)’으로 이동하느냐에 달려 있습니다. 해외주식 증여를 통해 양도세를 절감하고, 국내 밸류업 종목의 배당을 통해 미래의 세금 재원을 마련하는 하이브리드 전략을 지금 바로 실행하십시오.

더 자세한 국가기관의 안내는 국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)의 증여세 자동계산 및 상담 사례 코너에서 확인하실 수 있습니다.

이어지는 **[6편: 상속세 납부의 정석: 연부연납과 물납, 그리고 보험의 재발견]**에서는 수십억 원에 달하는 상속세를 어떻게 나누어 내고, 보험을 활용해 단 한 푼의 현금 없이 세금을 해결하는 실전 법을 다루겠습니다.

[전문가 체크리스트] 나의 금융 자산 이전 준비 상태

• [ ] 해외주식 수익 현황: 22%의 양도세를 피하기 위한 자녀 증여 대상을 선정했는가?
• [ ] 배당소득 분리과세 확인: 밸류업 공시 기업 중 고배당주로 포트폴리오를 조정했는가?
• [ ] 증여 공제 활용: 10년 단위의 성인 자녀 5,000만 원 공제 한도를 모두 소진했는가?