• 2026 세법개정안 하에서 증여세 신고는 ‘끝’이 아니라 ‘자금 양성화’의 시작임을 분석합니다.
• “증여받은 1억이 5억이 되었을 때, 국세청은 늘어난 4억의 출처를 묻습니다.” 수익의 정당성을 확보하는 메커니즘을 공개합니다.
• Vylor Group 리서치 보고서가 제안하는 핵심 솔루션: ISA와 연금 계좌를 ‘필터’로 활용하여 증여 자금을 자녀의 합법적 소득으로 재정의하는 기술을 제시합니다.

“신고된 원금보다 무서운 것은 ‘꼬리표 없는 수익’입니다”

많은 부모님이 자녀에게 증여세를 내고 돈을 넘겨주면 모든 숙제가 끝났다고 생각합니다. 하지만 이는 오산입니다. 10년 뒤, 자녀가 그 돈을 굴려 10억 원의 아파트를 살 때 국세청의 AI(PCI 시스템)는 다시 한번 계산기를 두드립니다.

“증여받은 원금은 1억인데, 어떻게 10억의 집을 샀는가? 그 사이의 9억은 부모가 몰래 더 준 것이 아닌가?”

이 질문에 대해 “주식 투자를 잘해서 벌었다”는 막연한 답변은 통하지 않습니다. 이제 증여 전략의 완성은 원금을 주는 것을 넘어, 그 원금이 스스로 증식했다는 **’합법적 증거’**를 남기는 화이트 머니(White Money) 전략에 있습니다.

📊 Vylor Group 리서치 데이터: 증여 원금의 ‘수익 양성화’ 메커니즘

우리 리서치팀이 분석한 일반 계좌와 절세 계좌의 ‘자금 출처 인정’ 차이입니다.

## 2026 세법개정안, 왜 ISA와 연금 계좌가 ‘자본의 필터’인가?

증여받은 자금을 자녀 명의의 [Vylor Group] 2026 금융 세제 개편 ①: ISA 2.0 완벽 분석 계좌에 예치하는 순간, 그 안에서 발생하는 모든 이자와 배당, 매매 차익은 국가가 모니터링하는 ‘공식적인 수익’이 됩니다.

여기에 ISA 만기 자금을 연금 계좌로 전환하는 기술을 더하면, 자녀는 추가 세액 공제를 받음과 동시에 거액의 자산을 **2026 은퇴 재정 수비학 ⑥: 사적연금 스텔스 전략**을 통해 ‘추적 불가능하지만 합법적인’ 형태로 보유하게 됩니다. 이것이 바로 Vylor Group이 강조하는 **[3편: AI 자금출처조사(PCI) 대응전략]**의 완성형입니다.

## Vylor Group의 화이트 머니 3단계 프로세스

1. Stage 1 (원금 증여): **[1편: 혼인 특례]**나 **[7편: 손주 증여]**를 통해 비과세 혹은 할증을 감안한 원금을 증여하고 즉시 신고합니다.
2. Stage 2 (수익 확정): 증여된 자금을 자녀의 ISA 계좌에 연 4,000만 원 한도로 납입합니다. 3~5년 후 발생하는 수익은 자녀의 ‘운용 소득’으로 확정됩니다.
3. Stage 3 (자산 공고화): ISA 만기 시 자금을 연금저축/IRP로 이전하여 노후 자금의 기초를 닦고, 국세청에는 ‘자녀가 스스로 일군 자산 포트폴리오’라는 명확한 로그를 남깁니다.

💡 전문가 Tip: “빵을 주지 말고, 빵 만드는 기계를 합법적으로 넘기십시오”

자녀에게 돈만 주는 것은 언젠가 바닥날 빵을 주는 것이지만, ISA와 연금 계좌라는 틀을 짜주는 것은 ‘합법적인 빵 만드는 기계’를 넘겨주는 것과 같습니다.

이것을 모르면 훗날 증여세 재추징

자녀 명의 계좌에서 큰 수익이 났음에도 불구하고 운용 기록이나 계좌의 성격이 불분명할 경우, 국세청은 이를 ‘차명 계좌’로 간주하여 부모에게 다시 과세하거나 증여세를 재추징할 수 있습니다. 반드시 자녀 본인이 주체가 되는 절세 계좌를 활용하십시오. 자산 이전의 전체 로드맵은 **[2026 자산 이전 수비학 ⓪: 마스터 가이드]**에서 다시 확인하실 수 있습니다.

자금 출처로 인정되는 공식적인 원천 가이드는 국세청 홈택스에서 확인 가능하며, ISA 및 연금 계좌의 최신 세제 혜택은 금융위원회 보도자료를 참조하시길 권장합니다.

이어지는 9편에서는 [2026 자산 이전 수비학 ⑨: 셀프 증여세 신고와 ‘소명 로그’ 작성법 — 국세청 연락을 미연에 방지하는 기술]을 통해 계좌 적요 작성부터 신고 후 사후 관리까지의 실무를 총정리하겠습니다.